財(cái)務(wù)崗位分工及崗位職責(zé)

時間：2023-02-28 04:14:09 崗位職責(zé) 我要投稿

　　現(xiàn)如今，很多情況下我們都會接觸到崗位職責(zé)，崗位職責(zé)主要強(qiáng)調(diào)的是在工作范圍內(nèi)所應(yīng)盡的責(zé)任。你所接觸過的崗位職責(zé)都是什么樣子的呢？以下是小編收集整理的財(cái)務(wù)崗位分工及崗位職責(zé)，僅供參考，大家一起來看看吧。

財(cái)務(wù)崗位分工及崗位職責(zé)

　�。ㄒ唬�、財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)

　　1、利用財(cái)務(wù)核算與會計(jì)管理原理為公司經(jīng)營決策提供依據(jù)，協(xié)助總經(jīng)理制定公司戰(zhàn)略，并主持公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定；

　　2、組織領(lǐng)導(dǎo)公司的財(cái)務(wù)管理、成本管理、預(yù)算管理、會計(jì)核算、會計(jì)監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)察、存貨控制等方面工作，加強(qiáng)公司經(jīng)濟(jì)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。

　　3、參與制訂公司年度總預(yù)算和季度預(yù)算調(diào)整，匯總、審核下級部門上報(bào)的月度預(yù)算，召集并主持公司月度預(yù)算分析與平衡會議。

　　4、掌握公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和資金變動情況，及時向總經(jīng)理和董事長匯報(bào)工作情況。

　　5、參與公司投資行為、重要經(jīng)營活動等方面的決策和方案制定工作，參與重大經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議的研究、審查，參與重要經(jīng)濟(jì)問題的分析和決策。

　　6、做好財(cái)務(wù)系統(tǒng)各項(xiàng)行政事務(wù)處理工作，負(fù)責(zé)銀行提款、存款業(yè)務(wù)的審批工作，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)人員的開導(dǎo)工作，提高工作效能，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)精神。

　　7、協(xié)調(diào)公司同銀行、工商、稅務(wù)等政府部門的關(guān)系，代表公司與外界有關(guān)部門和機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)并保持良好合作關(guān)系。

　　8、組織做好財(cái)務(wù)系統(tǒng)文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作和保密工作。

　　9、提出直接下級崗位的用人需求，并編寫該崗位的崗位職責(zé)和任職資格，提交給總經(jīng)理確認(rèn)；

　　10、進(jìn)行直接下級的崗位出試、復(fù)試工作，提出對不合格直接下級的處理建議，提交總經(jīng)理確認(rèn)；

　　11、定期將自己的各項(xiàng)工作及下級部門工作以書面的形式向總經(jīng)理報(bào)告。

　�。ǘ┴�(cái)務(wù)主管崗位職責(zé)

　　1、全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部會計(jì)工作。

　　2、負(fù)責(zé)制訂并完成公司此阿武會計(jì)制度、規(guī)定和辦法。

　　3、解釋、解答與公司的財(cái)務(wù)會計(jì)有關(guān)的法規(guī)和制度。

　　4、分析檢查公司財(cái)務(wù)收支和預(yù)算的執(zhí)行情況。

　　5、審核公司的原始單據(jù)和辦理日常的會計(jì)業(yè)務(wù)。

　　6、編制公司的會計(jì)報(bào)表，在每月10日前報(bào)送財(cái)務(wù)總監(jiān)審核。

　　7、審核每月工資、福利、工會經(jīng)費(fèi)計(jì)提及發(fā)放明細(xì)。

　　8、定期檢查公司庫存現(xiàn)金和銀行存款是否賬實(shí)相符。

　　9、每月針對財(cái)務(wù)運(yùn)行中的數(shù)據(jù)變化情況進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，提出處理意見。

　　10、參與公司主要經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其他融資方面的工作。

　　11、聯(lián)合其他部門、定期對公司資產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)、物資的運(yùn)行情況進(jìn)行檢查。

　　12、承辦總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)交辦的其他工作。

　�。ㄈ┎牧蠒�(jì)崗位職責(zé)

　　1、負(fù)責(zé)公司原材料、輔助材料、包裝物、低值易耗品、燃料等日常核算

　　2、認(rèn)真遵守國家財(cái)務(wù)政策、法規(guī)、制度；按記帳規(guī)則結(jié)算、記帳，做到數(shù)字準(zhǔn)確、上報(bào)及時。

　　3、負(fù)責(zé)材料成本預(yù)算制訂和執(zhí)行情況監(jiān)督審查工作

　　4、針對各部門報(bào)上來的材料出入庫單仔細(xì)核對，并及時錄入到金蝶財(cái)務(wù)軟件中。

　　5、每月末將材料總賬與各明細(xì)賬進(jìn)行核對，分析、篩選、整理。

　　6、負(fù)責(zé)工程材料物資的入庫、調(diào)撥及工程現(xiàn)場領(lǐng)用的財(cái)務(wù)核算工作,7、月末進(jìn)行材料成本的結(jié)轉(zhuǎn)、分?jǐn)偛牧铣杀静町惒⑦M(jìn)行材料臺賬的歸檔工作。

　　8、月末會同采購部門、倉儲部門人員,對庫存材料物資進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)、監(jiān)督存貨的日常管理工作并建立定期盤點(diǎn)制度。

　�。ㄋ模┵Y產(chǎn)崗位會計(jì)職責(zé)

　　1、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)增減變動的核算。

　　2、負(fù)責(zé)在建工程的核算。

　　3、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)折舊的計(jì)提和結(jié)轉(zhuǎn)。

　　4、建立固定資產(chǎn)、在建工程、累計(jì)折舊明細(xì)賬。

　　5、負(fù)責(zé)無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的核算。

　　6、定期將各資產(chǎn)明細(xì)賬與總分類賬相核對。

　　7、季末會同相關(guān)部門對固定資產(chǎn)和工程物資進(jìn)行盤點(diǎn)、核對；

　　8、負(fù)責(zé)管理各類資產(chǎn)，定期清理報(bào)廢資產(chǎn)和閑置不用的資產(chǎn)。

　�。ㄎ澹┕べY崗位會計(jì)職責(zé)

　　1、負(fù)責(zé)匯總各車間、部門上報(bào)的工時、產(chǎn)量等資料的記錄、整理工作

　　2、編制工資計(jì)提匯總表以及工資分配發(fā)放表并組織發(fā)放

　　3、負(fù)責(zé)及時發(fā)放工資、獎金及有關(guān)帳務(wù)處理;

　　4、清理與工資有關(guān)的往來科目并匯總裝訂成工資冊;

　　5、按規(guī)定比例提取各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，并進(jìn)行有關(guān)帳務(wù)處理;

　　6、每月按稅務(wù)部門要求編制公司個人所得稅表并代扣代繳;

　　7、配合生產(chǎn)部門制定工資分配定額并提供有關(guān)可靠依據(jù);

　　8、完成主管交辦的其他臨時性工作

　�。┩鶃斫Y(jié)算崗位職責(zé)

　　1、負(fù)責(zé)辦理企業(yè)與各方面的往來結(jié)算業(yè)務(wù)

　　2、會同有關(guān)部門制定應(yīng)收、應(yīng)付及預(yù)收、預(yù)付款項(xiàng)的核算和管理辦法

　　3、辦理應(yīng)收、應(yīng)付及預(yù)收、預(yù)付款項(xiàng)的結(jié)算

　　4、定期進(jìn)行應(yīng)收、應(yīng)付及預(yù)收預(yù)付款項(xiàng)的對賬

　　5、分析應(yīng)付款項(xiàng)的賬齡及對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理。

　　6、認(rèn)真核對并確認(rèn)客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認(rèn)工作，編制收款會計(jì)憑證并登記應(yīng)收帳款明細(xì)臺帳。

　　7、做好應(yīng)收、應(yīng)付帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔

　　8、每月10日前向部門主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送一份應(yīng)收帳款分析明細(xì)表并對帳齡較長的客戶進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤，查明原因并向部門主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

　　9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時性工作

　�。ㄆ撸┏黾{崗位職責(zé)

　　1、在月初與銀行溝通并制定本月遼田提款和取款預(yù)算交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核

　　2、認(rèn)真執(zhí)行公司現(xiàn)金管理制度，建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)相關(guān)審批人員簽字后，方可生效。

　　3、每日提款和存款時需2名以上人員同行方可辦理。

　　4、同一卡號、存單的密碼和賬號、網(wǎng)銀盾、復(fù)核依據(jù)等信息和資料不能交由一人保管和掌握

　　5、支付報(bào)銷和借款時要嚴(yán)格審查，沒有主管及直接領(lǐng)導(dǎo)簽字，嚴(yán)謹(jǐn)私自借款及填開支付票據(jù)。

　　6、1000元以下付款由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽字后即可直接辦理，大額及特殊事項(xiàng)付款，要直接請董事長審批，如董事長不在要電聯(lián)請示（包括電話、短信、傳真、郵件等）并要有確認(rèn)依據(jù)請示直接領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后方可辦理付款事宜。

　　7、每日工作結(jié)束后要清點(diǎn)現(xiàn)金并與賬面進(jìn)行核對，5天要有一個現(xiàn)金清點(diǎn)表，

　　有本人和盤點(diǎn)人、監(jiān)盤人簽字確認(rèn)并留存。

　　8、月底要有銀行存款余額調(diào)節(jié)表和索要銀行對賬單并與賬上貨幣資金余額核對后歸檔留存。

　　9、日常憑證的制單、錄入、排序、裝訂、保管、歸檔工作并承辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時性工作。

　　（八）成本核算崗位職責(zé)

　　1、統(tǒng)計(jì)原材料，低值易耗品和其他物料出庫憑證并進(jìn)行匯總；

　　2、進(jìn)行制造費(fèi)用分?jǐn)偧敖Y(jié)轉(zhuǎn)以及相關(guān)憑證的編制；

　　3、計(jì)算產(chǎn)品成本并編制產(chǎn)成品憑證；

　　4、進(jìn)行產(chǎn)品成本分析，尋找產(chǎn)品成本節(jié)約空間；

　　5、編制成本報(bào)表，為管理層提出成本改進(jìn)建議；

　　6、參與車間生產(chǎn)管理和產(chǎn)品定額或其他成本核算的編制和監(jiān)督執(zhí)行；

　　7、每月末編制直接材料、直接人工、制造費(fèi)用計(jì)算表并編制半成品和產(chǎn)成品計(jì)算單和領(lǐng)用分配表，進(jìn)行會計(jì)核算，實(shí)行分口、分類管理；

　　8、月末負(fù)責(zé)核對半成品、產(chǎn)成品總賬和明細(xì)賬的核對工作；

　　9、認(rèn)真核對各項(xiàng)原料、物料、成品、在制品收付事項(xiàng)，負(fù)責(zé)編制工廠成本

　　10、保管好各種憑證、賬簿、報(bào)表及有關(guān)成本計(jì)算資料，防止丟失或損壞，按月裝訂并定期歸檔；

　　11、參與存貨的清查盤點(diǎn)工作，企業(yè)在財(cái)產(chǎn)清查中盤盈、盤虧的資產(chǎn)，要分別情況進(jìn)行不同的處理；

　�。ň牛╀N售崗位會計(jì)工作職責(zé)

　　1、認(rèn)真執(zhí)行公司各項(xiàng)規(guī)章制度和工作程序，服從上級領(lǐng)導(dǎo)指揮和有關(guān)人員的監(jiān)督檢查，保質(zhì)保量按時完成工作任務(wù)。

　　2、每日接到出納員到款通知后及時更新并上傳財(cái)務(wù)到款通知。（如遇網(wǎng)絡(luò)不暢，可用電話通知相關(guān)人員及時發(fā)貨）

　　3、每天根據(jù)出納提供的收款收據(jù)金額準(zhǔn)確登記銷售明細(xì)表。

　　4、負(fù)責(zé)金蝶軟件中應(yīng)收單據(jù)的審核、制單及登記賬��；收款單據(jù)的錄入、審核、制單及登記賬薄。

　　5、每日下班前統(tǒng)計(jì)當(dāng)日銷售訂單執(zhí)行及回款情況統(tǒng)計(jì)表。具體項(xiàng)目包括：本日訂單筆數(shù)、已發(fā)貨定單筆數(shù)、本日回款金額筆數(shù)及總額。

　　6、認(rèn)真復(fù)核銷售發(fā)票及紅字發(fā)票、并及時制單及登記賬薄。

　　7、認(rèn)真編制記帳憑證，正確運(yùn)用會計(jì)科目，要做到原始憑證齊全有效，記帳憑證與原始憑證事項(xiàng)一致準(zhǔn)確無誤。

　　8、月末完了匯總并裝訂會計(jì)憑證；每月定期及時匯總、編報(bào)商品銷售情況統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并對報(bào)表的真實(shí)準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

　　9、每月定期和不定期與相關(guān)單位、部門、人員核對往來明細(xì)帳、總帳，保證帳帳相符、帳證相符、帳表相符。

　　10、及時主動督促相關(guān)單位、個人清還應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款，做好銷貨呆帳、死帳的清理工作并向會計(jì)主管及時匯報(bào)工作情況。

　　11、做好業(yè)務(wù)內(nèi)會計(jì)資料的保管，配合會計(jì)主管做好整理與定期歸檔工作

　　（十）、費(fèi)用會計(jì)崗位職

　　1、按照財(cái)務(wù)部門對各項(xiàng)費(fèi)用開支的有關(guān)規(guī)定，在預(yù)算范圍內(nèi)，嚴(yán)格掌握費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)持原則，節(jié)約費(fèi)用，不該支付的費(fèi)用不予報(bào)銷；

　　2、認(rèn)真審核各種費(fèi)用單據(jù)，復(fù)核人和報(bào)銷人簽字齊全，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務(wù)情況反映真實(shí)明確；

　　3、收到費(fèi)用單據(jù)及時填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規(guī)定分清各部門和各項(xiàng)費(fèi)用的核算項(xiàng)目，制單和復(fù)核手續(xù)齊全；

　　4、每月應(yīng)按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，有關(guān)費(fèi)用當(dāng)月立賬；

　　6、維護(hù)總賬與明細(xì)賬，做到賬賬相符、賬實(shí)相符；

　　5、和往來及時進(jìn)行對帳；及時與出納核對現(xiàn)金賬與銀行存款；

　　8、月末編制部門費(fèi)用匯總表，與預(yù)算進(jìn)行對比分析，對每月的費(fèi)用進(jìn)行預(yù)警，對超當(dāng)月預(yù)算的費(fèi)用，提請各部門關(guān)注；

　　9、月末及時出具財(cái)務(wù)報(bào)表；

　　10、承辦經(jīng)理或主管交辦的其它工作

　�。ㄊ唬┒悇�(wù)會計(jì)的崗位職責(zé)

　　1、做好普通發(fā)票的領(lǐng)用、保管與使用登記，依照稅務(wù)部門的發(fā)票管理及填寫規(guī)定，根據(jù)客戶以及進(jìn)項(xiàng)稅的實(shí)際情況開具發(fā)票。

　　2、建立各用戶開票信息檔案，開具增值稅普通發(fā)票。

　　3、每月及時抄稅，及時報(bào)稅。