預(yù)算編制管理制度

時間：2022-06-08 14:38:53 制度我要投稿

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預(yù)算編制管理制度

　　在現(xiàn)實社會中，接觸到制度的地方越來越多，制度泛指以規(guī)則或運作模式，規(guī)范個體行動的一種社會結(jié)構(gòu)。你所接觸過的制度都是什么樣子的呢？下面是小編精心整理的.預(yù)算編制管理制度，希望對大家有所幫助。

預(yù)算編制管理制度

　　根據(jù)20xx年公司經(jīng)營情況,采用固定預(yù)算方法,預(yù)測20xx年度相關(guān)指標如下:

　　一、預(yù)計主營業(yè)務(wù)收入

　　計劃20xx年實現(xiàn)各項收入400萬元,較上年增加100萬元,增幅33.33%。主要收入是:物業(yè)費收入300萬元,占總收入75%,門面收入30萬元,占總收7.5 %;停車費收入10萬元,占總收入2.5%。其他業(yè)務(wù)收入60萬元,占總收入15%。

　　二、預(yù)計主營業(yè)務(wù)成本

　　預(yù)計20xx年各項成本、費用390萬元,較上年增加89萬元,增幅為29.48%。增加原因是某樓盤今年交房,隨著物業(yè)進駐,有關(guān)的人頭費用、材料、維修、水電、辦公、綠化、保潔垃圾清運、稅費等成本、費用也相應(yīng)增加。主要支出為:人頭費用195萬元,材料、維修費71萬元,水、電費24萬元,垃圾清運費8.5萬元,綠化維護費 3.9萬元,保潔費 2萬元,易耗品支出10萬元,秩序維護費5萬元,折舊費3萬元,公共設(shè)施維護費6.8萬元,稅費23萬元,另外,辦公費、差旅費、招待費、電話費等其他費用37.8萬元。各項成本、費用占收入的97.5%。

　　三、預(yù)計利潤

　　預(yù)計20xx年收入400萬,成本、費用支出390萬,利潤10萬元,較上年實際增長100%。成本、費用利潤率2.56%,較上年增加0.76%。

　　四、預(yù)計現(xiàn)金收支

　　預(yù)計20xx年現(xiàn)金收入400萬元,其中,主營業(yè)務(wù)收入340萬元,其他業(yè)務(wù)收入60萬元。

　　現(xiàn)金支出394萬元,其中,主營業(yè)務(wù)支出317.2萬元,管理費支出41.9萬元,營業(yè)費支出7.96萬元,稅金支出23萬元,財務(wù)費用-600,固定資產(chǎn)投入4萬元。預(yù)計年末現(xiàn)金余額60.4萬元。

　　五、非生產(chǎn)性支出比率

　　預(yù)計20xx年非生產(chǎn)性的支出64.84萬元,占營業(yè)額的16.21%,較上年減少24.17%。

　　六、速動比率

　　預(yù)計20xx年速動資產(chǎn)90.1萬元,流動負債71萬元,速動比率126.8%,較上年減少0. 64%。

　　附:

　　表1:20xx年度資產(chǎn)負債預(yù)算表

　　表2:20xx年度利潤預(yù)算表